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Planejamento financeiro empresarial: o que é? Descubra a importância e como fazer do jeito certo

O planejamento financeiro empresarial é um pilar fundamental para a sustentabilidade e o crescimento de qualquer negócio. Ele envolve a elaboração de estratégias e ações para gerenciar de forma eficaz os recursos financeiros da empresa, garantindo saúde financeira a longo prazo.

No orçamento de uma casa, por exemplo, que tem entradas e saídas, a gestão financeira ajuda a manter a tranquilidade e a segurança no presente. Ela também garante orientações mais precisas para o futuro. A mesma lógica se aplica nas empresas.

Um estudo divulgado em 2023 pelo Sebrae apontou que as microempresas no Brasil apresentam taxa de mortalidade de negócios em até cinco anos na faixa dos 21% e as de pequeno porte de 17% após cinco anos de operações. 

Isso ocorre, principalmente, em setores como comércio, indústria de transformação e serviços, porém, ainda são números preocupantes em outras áreas, como indústria extrativa e agropecuária.

Em alguns estados, como Minas Gerais, Rondônia, Rio Grande do Sul e Santa Catarina, o índice de mortalidade chega a 30%. E as principais causas do problema são planejamento financeiro deficientes, especialmente a má gestão de despesas e a falta de capital de giro. 

Neste artigo você entenderá o que é planejamento financeiro empresarial, como ele impacta os negócios a curto, médio e longo prazo, principais equívocos nessa área e como você pode evitá-los na sua empresa.

O que é planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro empresarial é o processo pela qual se estabelece metas financeiras claras e se desenvolve estratégias para alcançá-las.

Trata-se de uma análise detalhada das finanças da organização, com projeção de receitas e despesas e a criação de um plano de ação para garantir que os recursos sejam utilizados da maneira mais eficiente.

Pode-se dizer, então, que a gestão financeira de um negócio envolve uma estratégia detalhada de previsão e alocação de entradas e saídas de dinheiro.

É mais do que apenas equilibrar contas, visto que busca otimizar o uso de recursos, mitigar riscos e garantir a sustentabilidade do negócio a longo prazo.

Como funciona o planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro empresarial é um processo estratégico, dinâmico e contínuo que requer muita clareza e transparência na comunicação para manter a área financeira da organização saudável. 

Essa gestão prevê metas de curto, médio e longo prazo e funciona por meio dos seguintes pontos centrais:

  • Análise criteriosa das finanças da organização;
  • Definição de objetivos financeiros específicos;
  • Previsão de receitas e despesas futuras;
  • Implementação de medidas para garantir a saúde financeira e o crescimento sustentável do negócio.

Ao compreender como funciona o planejamento financeiro empresarial e como essa estratégia pode ser efetivamente aplicada, você estará protegendo sua empresa e funcionários. 

Qual a importância do planejamento financeiro para a empresa?

O planejamento financeiro empresarial é crucial para proporcionar estabilidade e segurança financeira aos negócios. Não se trata apenas de ser prudente, mas, sim, de pensar de forma tática para alcançar objetivos e garantir a perenidade no mercado. 

A partir de uma boa gestão financeira é possível:

  • Evitar crises orçamentárias, proporcionando uma visão clara da situação financeira atual e futura da empresa;

  • Tomar decisões estratégicas, pois os gestores terão como base informações reais e consistentes;

  • Ter acesso facilitado a crédito e investimentos, uma vez que demonstra solidez e responsabilidade na gestão de recursos;

  • Contribuir para o crescimento sustentável do negócio, focando em entradas, custos e investimentos em períodos pré-determinados.

Quais são os erros mais comuns na gestão financeira de uma empresa?

Alguns erros são bastante comuns na gestão financeira de uma empresa. Embora facilmente identificáveis, nem sempre diretores e gestores conseguem compreender de forma clara onde falharam ou contornar situações negativas.

Alguns dos principais erros no planejamento financeiro empresarial são:

  • Perder o controle do fluxo de caixa: pode parecer óbvio, mas muitas empresas falham em acompanhar rigorosamente o fluxo de entrada e saída de dinheiro. Isso causa problemas de liquidez e incapacidade de gerenciar custos;

  • Ignorar o controle de custos: o controle de custos operacionais fixo e variáveis é imprescindível, pois desajustes podem gerar grandes desperdícios. Por isso, é essencial ter políticas e processos claros de custos e revisá-los periodicamente;

  • Basear decisões apenas em intuição: decisões financeiras devem ser baseadas em dados concretos e análises sólidas. Confiar apenas no chamado “feeling” pode levar a escolhas ruins e riscos desnecessários para o negócio;

  • Não ter autonomia financeira: misturar finanças pessoais e empresariais dificulta acompanhar o desempenho financeiro dos negócios e compreender se ele se sustenta. Isso pode causar até mesmo problemas fiscais e de contabilidade;

  • Manter registros desatualizados: registros imprecisos podem acarretar erros graves na elaboração de relatórios financeiros, declarações de impostos e na avaliação do desempenho financeiro da empresa;

  • Não ter um plano de contingência: é essencial criar um plano eficaz para enfrentar crises financeiras inesperadas e dificuldades na gestão de caixa, que vão impactar a sobrevivência do negócio em fases de adversidade econômica;

  • Negligenciar investimentos em tecnologia: ela pode ser uma grande aliada para uma gestão financeira ágil e moderna. Por isso, é importante investir em sistemas e ferramentas de automação e precisão para maior eficiência operacional; 

  • Não buscar orientação especializada: subestimar a necessidade de ajuda especializada é uma cilada. Assim, consultar contadores, assessores financeiros e advogados pode evitar problemas legais, fiscais e financeiros;

  • Não realizar análises financeiras regulares: a verificação regular das finanças pode antecipar diversos cenários negativos e evitar problemas, além de facilitar a identificação de boas oportunidades.

Evitar erros no planejamento financeiro empresarial não é algo extremamente complexo ou impossível, mas requer disciplina e tática.

As empresas que observarem esses pontos e se comprometerem com as boas práticas terão uma base financeira mais sólida para enfrentar desafios e aproveitar oportunidades de crescimento.

Como fazer um plano financeiro de uma empresa?

Para realizar um planejamento financeiro empresarial eficaz, é fundamental seguir um processo metodológico que envolve algumas etapas. 

Em linhas gerais:

  • Inicialmente, deve ser feita uma análise detalhada das finanças atuais da empresa, incluindo receitas, despesas, ativos e passivos; 

  • Com base na análise feita, são estabelecidas metas financeiras claras e realistas, alinhadas aos objetivos estratégicos da empresa; 

  • A partir da definição das metas, são desenvolvidos planos de ação específicos, que detalham como elas serão alcançadas ao longo do tempo.

Porém, para que esse processo de gestão financeira alcance os objetivos almejados de maneira ágil e efetiva, é necessário atentar a alguns pontos específicos em cada uma dessas etapas. 

Confira detalhadamente a seguir quais são eles.

Verifique a atual situação da empresa

Antes de dar início ao planejamento propriamente dito, é imperativo realizar uma profunda análise dos balanços financeiros, dos demonstrativos de resultados e, ainda, de outras informações financeiras relevantes da empresa.

O compilado desses dados fornecerá uma base sólida para a tomada de decisões informada e, de quebra, para identificar áreas de possíveis melhorias na organização.

Estabeleça objetivos financeiros

A partir dos dados coletados na análise da situação atual da organização, será possível, então, definir metas claras, realistas e mensuráveis. 

Esses objetivos devem estar alinhados com a visão e estratégia da empresa. Eles podem ser: aumento da rentabilidade, melhora na liquidez, expansão da base de clientes, redução de custos operacionais, expansão de mercado, entre outros.

Analise o mercado e setor de atuação

Entender as tendências do mercado, o comportamento dos consumidores e da concorrência, as mudanças regulatórias e, ainda, outros fatores externos que possam impactar os recursos da empresa é fundamental para pensar o planejamento financeiro empresarial.

A partir da compreensão do cenário em que a organização opera, será possível identificar ameaças e oportunidades para o negócio.

Tenha previsão de receitas

Para um planejamento financeiro empresarial eficaz, é preciso estimar os valores de entradas de dinheiro provenientes de vendas de produtos, serviços ou outras fontes. Esse cálculo deve ser realista e considerar períodos específicos. 

Para isso, deve-se levar em conta o histórico de negociações, aquisição de novos contratos, sazonalidade e outros fatores que possam influenciar as receitas da organização.

Faça projeção de despesas

Assim como estimar receitas é fundamental no planejamento financeiro empresarial, também é preciso avaliar as despesas. Nesse item, entram os gastos operacionais, fixos e variáveis, todos necessários para o pleno funcionamento do negócio.

Devem ser computados custos como salários, benefícios, impostos, fornecedores, depreciação de ativos, aluguéis e arrendamentos, energia, manutenções, tecnologias, marketing e publicidade, transporte e logística, despesas administrativas, entre outros. 

Avalie o fluxo de caixa

Parte essencial do planejamento financeiro empresarial, o fluxo de caixa deve ser monitorado para garantir a liquidez da empresa.

Entradas e saídas devem ser cuidadosamente previstas para haver fundos suficientes capazes de cobrir as despesas fixas e variáveis e, ainda, ser possível realizar investimentos e estar preparado para eventualidades.

Avalie os riscos financeiros

É essencial para o planejamento financeiro empresarial identificar e avaliar os principais riscos às finanças da empresa, como flutuações econômicas, mudanças regulatórias na tributação e inadimplência de clientes.

A partir disso, deve-se desenvolver estratégias para aplacar esses perigos e proteger a organização de possíveis impactos negativos.

Realize o monitoramento e controle financeiro

Um planejamento financeiro empresarial realmente eficaz requer monitoramento atento e revisão periódica a partir de indicadores pré-estabelecidos. Com isso, será possível avaliar o progresso (ou não) em relação aos objetivos definidos.

Para tanto, é possível implementar ferramentas e processos, como softwares de contabilidade e faturamento, plataformas de gestão e aplicativos para visualização de dados financeiros. A partir da avaliação dos resultados, poderão ser feitos ajustes no plano conforme necessário.

Esteja protegido diante de imprevistos

Por fim, é preciso reservar recursos para imprevistos que possam surgir na execução do planejamento financeiro empresarial. Cenários de crise econômica no país, mudanças repentinas no mercado ou problemas internos são alguns exemplos.

Por isso, é vital manter reservas adequadas ou garantir a disponibilidade de linhas de crédito para garantir a continuidade das operações. Nesse sentido, um seguro empresarial é essencial, visto que ele auxilia a recompor a estrutura para evitar impactos maiores diante de contingências. 

Como contratar o seguro empresarial?

Investir em um seguro empresarial é um investimento estratégico para a proteção e continuidade dos negócios. A partir de uma cobertura abrangente, sua empresa estará protegida de diversas situações que podem impactar suas finanças e sua reputação.

O seguro empresarial pode cobrir sinistros como incêndios, danos a equipamentos, dívidas com fornecedores, entre outros. Pode cobrir, ainda, casos de responsabilidades legais, como custas de processos e indenizações.

Ter um seguro empresarial de boa cobertura é uma importante precaução, pois proporciona tranquilidade. Ele permite que proprietários e gestores se concentrem no crescimento e na eficiência operacional da organização, sabendo que estão protegidos.

Para contratar um seguro empresarial adequado, é importante identificar as necessidades específicas da organização, comparar os serviços e a reputação de diferentes seguradoras e analisar proteções oferecidas (seguro de propriedade, responsabilidade civil e seguro de vida em grupo, por exemplo).

Para não haver equívocos na hora de escolher seu seguro empresarial, você pode contar com a parceria da Mutuus Seguros, corretora especializada nesse tipo de atendimento. Iremos ajudar você a encontrar as melhores propostas e a entender os detalhes do contrato, com a certeza de que ele atenderá a todas as suas demandas. 

Planejamento financeiro empresarial: estratégia que pode salvar o seu negócio

O planejamento financeiro empresarial, assim como o planejamento estratégico, é um processo essencial para o sucesso e a sustentabilidade de qualquer organização. Não se trata só de uma prática recomendada, mas também uma necessidade no mundo dos negócios.

Ao ter uma gestão financeira bem estruturada — com metas reais e claras, análise de mercado, previsão de receitas e despesas, monitoramento e proteção contra risco — sua empresa estará apta a sobreviver e prosperar em um cenário cada vez mais competitivo. 

O planejamento financeiro empresarial é uma peça-chave frente às instabilidades econômicas no Brasil e no mundo, podendo salvar seus negócios em momentos decisivos ao proporcionar uma base consolidada para tomadas de decisão e mitigação de ameaças. 

Ou seja, investir tempo e recursos em um planejamento financeiro empresarial consistente se mostra um fator essencial para empresas que desejam crescer de maneira fundamentada e buscam resistir aos desafios do mercado globalizado.

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